老师，我们是一般纳税人，去年的暂估的成本，今年红冲，今年这个分录怎么做呢

果果豆豆 追问

2020-05-19 11:31

去年真实发生的

果果豆豆 追问

2020-05-19 11:32

是不是做一次冲红的，再做一笔正确的，这样吗

maize老师 解答

2020-05-19 11:39

没有差额话不需要，直接贴后面就可以，你这个是不是做一次冲红的，再做一笔正确的 也可以这个 到了发票吗这个？

果果豆豆 追问

2020-05-19 12:13

对的老师，没有差额，那我做一笔，借:应付_暂估  贷:应付_x公司，也可以吧

maize老师 解答

2020-05-19 12:31

贷:应付_x公司， 贷:应付_暂估 负数，可以

果果豆豆 追问

2020-05-19 12:34

两个都是贷方？那借方是什么

maize老师 解答

2020-05-19 12:38

没有借方，这个是为冲掉，这个做贷方负数比较好这个

果果豆豆 追问

2020-05-19 18:34

好的，谢谢老师

果果豆豆 追问

2020-05-19 18:36

另外我在问下，一般纳税人，上个月公司开票税率开错，增值税申报按照正确的申报的，这个月冲红重新开了，下个月该怎么申报呢

maize老师 解答

2020-05-19 18:39

那需要问你税局了，我看之前说明这个按错误申报，之后开红字，蓝字-红字之后再申报

果果豆豆 追问

2020-05-19 19:33

好的，老师

maize老师 解答

2020-05-19 19:44

好的，我先回复别的学员了