去年费用按照普票计提，今年汇算清缴前取得了专票导致费用多计提，请问老师该如何处理

赵子良 追问

2020-05-18 15:06

去年没有发票的情况下按普票金额计提了装修改造费，今年五月取得发票是专票

meizi老师 解答

2020-05-18 15:11

你好     那你实际是去年的费用     你的意思是没有体现进项税嘛  那你做 借进项税贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷未分配利润

赵子良 追问

2020-05-18 15:26

就是我的费用多做了，多做的费用正好是进项税额，这样我该怎么做呢？

meizi老师 解答

2020-05-18 15:29

你好  嗯 看上面分录已经给你做好了

赵子良 追问

2020-05-18 15:32

没看到您的分录是怎样冲减费用的。。。我的意思是我去年按普票做了200万的装修改造费，但是今年取得专票价税合计200万。我想把进项税体现出来，再把进项税抵减的成本冲掉

meizi老师 解答

2020-05-18 15:41

你好     你费用就用以前年度损益调整来替代了。 因为你跨年了不能直接冲管理费用的

赵子良 追问

2020-05-18 15:48

谢谢您，我知道了

meizi老师 解答

2020-05-18 15:53

你好  没事 希望能帮到你