请问，老师因为我们现在在调整账目，发现一个应收账款科目借方是负数，就往直前查，发现以前的会计做把发票做成现金收款，但是客户最后是转账过来的，所以到现金科目一直显示是我们多少了客户的货款，请问这个问题我们还有办法处理吗？

带眼镜的波斯猫. 追问

2020-05-18 10:32

因为是2016年的事情了，如果现在做的现金冲红的话，现金肯定成负数了，而且金额比较，实际后面客户是银行转给我们的，我不知道当时为什么做现金收款

路老师 解答

2020-05-18 10:37

那当时现在多了，是怎么做账调整到正确的？

带眼镜的波斯猫. 追问

2020-05-18 10:43

我见是做了一笔，现金存款，存到银行里面去的

路老师 解答

2020-05-18 10:45

那银行存款是不对的吧，如果银行存款多，那就调整时减少银行存款

带眼镜的波斯猫. 追问

2020-05-18 10:47

我大概明白他的思路了，他应该是做了一笔现金收款，其实我们是银行收到的，然后他又做了一笔现金存入银行，最后银行是对上了，但是科目没做对

路老师 解答

2020-05-18 10:57

那应收账款为什么借方是负数知道了吗？

带眼镜的波斯猫. 追问

2020-05-18 11:24

大概知道是这样的，他当时做：借:现金  贷：收入，   在收到货款的时候他做“借：银行    贷：应收账款

带眼镜的波斯猫. 追问

2020-05-18 11:25

然后现金好像也没多出来，不知道他怎么做的，有点懵了

路老师 解答

2020-05-18 11:32

如果重复做了，那现金是肯定多了，不过还是要找到原因，这样才好调账

带眼镜的波斯猫. 追问

2020-05-18 11:34

恩，好的，我再查看下

路老师 解答

2020-05-18 13:30

好的，有问题再联系