送心意

邹刚得老师

职称注册税务师+中级会计师

2020-05-18 08:18

你好
资产总额=4个季度的资产总额平均数之和/4
季度平均数=(季度期初资产总额+季度期末资产总额)/2
2019年11月成立的公司,企业所得税年度申报表资产总额=12月资产总额期末数/2/4

吴姗珊 追问

2020-05-18 08:24

那这样算的话资产总额比资产负债表中的资产总计 少很多,可以吗

邹刚得老师 解答

2020-05-18 08:25

你好
资产总额=4个季度的资产总额平均数之和/4
季度平均数=(季度期初资产总额+季度期末资产总额)/2
这个是汇算清缴资产总额的计算公式
因为你单位是2019年11月份成立,那年度资产总额平均数比期末资产总额少很多,这个是很正常的事情

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相关问题讨论
这个月报税15号结束,你赶紧先季报申报吧。年报截止到5.31号完成一般也在4月左右申报,这个还早。
2019-01-09 12:30:26
你好,你这是什么表?企业所得税表?年度的现在可以填?
2019-12-18 17:03:21
你好,从时间要求看,所得税季度最迟上报时间是4月18日,所得税年报最迟时间为5月31日,你可以根据自己单位的实际确定先报哪个。
2018-04-05 20:20:56
有老师回复下这个问题吗
2018-01-10 11:03:19
您好 根据填表顺序填写就好了
2020-05-29 17:14:05
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