你好~公司公账对外由于账号有误未转成，钱退还来了交易中断发票也没有开。这样对公银行明细有显示退款。我这里用做账务处理吗？

大鲨鱼 追问

2020-05-16 10:20

哦~那这里的话我分录该如何做？

何江何老师 解答

2020-05-16 10:27

您好同学
一般是你做一个正常付款，一个红字的就好了

大鲨鱼 追问

2020-05-16 10:30

是不是转出去时做：借：预付账款  贷：银行存款  退还来是借：银行存款  贷：预付账款

大鲨鱼 追问

2020-05-16 10:52

老师好~还有个问题：一般纳税人当月进项税产生留底税额~用做账务处理吗？

何江何老师 解答

2020-05-16 10:53

不用的同学，留抵就是在借方，我们不做分录处理。