老师你好，我的企业所得税年度纳税申报表中，本年应补所得税额，-434.7，我按照你解答的方法，在纳税调整项目明细表中，填调增数据1738.8后，怎么减免所得税优惠明细？表中显示减免，347.76元，现在我这个帐平不了，请问怎么解决？

完美的书本 追问

2020-05-14 18:50

就是我的年度企业所得税为-434.7，怎么改为0

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2020-05-14 18:52

怎么把账做平，我要改哪些数据，怎么改

路老师 解答

2020-05-14 19:21

以前年度有亏损吗

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2020-05-14 19:23

有

路老师 解答

2020-05-14 19:24

这个也要考虑的，还未弥补的亏损有多少

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2020-05-14 19:26

59757.25

路老师 解答

2020-05-14 19:28

你现在要调增应纳税所得额，好让实际补税金额为0，不补税也不退税是吗

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2020-05-14 19:29

是的

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2020-05-14 19:31

企业弥补亏损表里当年可结转以后年度弥补亏损额为46721.36

路老师 解答

2020-05-14 19:33

调增59757.25➕434.7/0.05=68451.25
你试一下调增68451.25，如果还不对，最好把主表、所得税优惠表和弥补亏损表拍给我看一下

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2020-05-14 19:35

没加你微信不知怎么拍照

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2020-05-14 19:38

59757.25这个不对，是我自己改账的数据

路老师 解答

2020-05-14 19:51

这里面就可以上传照片的

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2020-05-14 20:04

不好意我第一次网上提问，不知怎么截屏发给你

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2020-05-14 20:05

我只会用微信截屏

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2020-05-14 20:07

我问了几位会计都没有解决我的问题，我很着急

路老师 解答

2020-05-14 20:14

你试一下调增68451.25，这个试过了吗

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2020-05-14 20:16

没有，在哪里调

路老师 解答

2020-05-14 20:19

纳税调整明细表里面

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2020-05-14 20:24

填了不对，主表显示我缴纳16678.11

路老师 解答

2020-05-14 20:25

现在主表的应纳税所得额是多少，减免税优惠表上的数据是多少

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2020-05-14 20:32

你问的是按照你说的数据填的税额，还是我现在表格的数据

路老师 解答

2020-05-14 20:33

你按照我说的调整了以后，现在表格上的数据