老师下午好！我们公司去年有笔账计提工资得时候，把个人社保的部分也计提了，现在导致借方的其他应收款多了3169.03,请问老师，今年我应该怎么调账呢？

老师，计提工资的金额 是不是扣除社保之前的那个数。实际发放的时候，在扣除社保发，冲减其他应收款就可以了对吗？

答： 是的，计提是实际发的工资加个税加个人负担的社保

老师我计提工资其他应收款～应收社保的个人部分计提少了，我现在折回去改，需要重新结转期间损益吗

答： 你是管理费用 贷应付职工薪酬计提少么，你补计提是需要重新结转损益

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，你好 我现在不明白计提工资的时候包括个人交社保假如计提工资200 实际发放的时候只发了180 其他应收款个人社保20 那计提的还用冲销吗 如果不冲销的话那实际不是只发了180吗

答： 您好 计提的不用冲销 其他应收款20要上交给社保 实际发放180