老师，您好，我想咨询一个问题，老板买的电脑送客户了，拿了专票让公司报销，怎么做账务处理呢？

浅念。 追问

2020-05-14 10:06

不用做视同销售处理呢吗？

郭老师 解答

2020-05-14 10:08

你主营是电脑吗？

浅念。 追问

2020-05-14 10:15

不是的老师

郭老师 解答

2020-05-14 10:18

不是的话，你直接坐到招待费就可以。

浅念。 追问

2020-05-14 10:20

好的，谢谢老师，我还有一个问题，我们有一笔其他应付款已经支付过了，只不过是没有核销，那我现在可以直接核销吗？如果可以的话，会计分录怎么做才正确呢？

郭老师 解答

2020-05-14 10:22

借其他应付款贷银行存款。

浅念。 追问

2020-05-14 10:32

这笔款项是之前就付了，不是现在付的，只不过是之前的会计人员没有核销。

郭老师 解答

2020-05-14 10:36

是不是银行付款？如果是的话，就按上面的做。

郭老师 解答

2020-05-14 10:36

之前没有做你的银行存款也不对吧。

浅念。 追问

2020-05-14 10:40

是含在工资中发了，所以工资总额是对的，所以银行存款也是对的，就是这笔没有核销。一直挂帐，不好意思老师，没有说清楚问题。

郭老师 解答

2020-05-14 10:42

之前没有做
你的银行怎么对？

郭老师 解答

2020-05-14 10:42

做现金支付
你的现金能对吗

浅念。 追问

2020-05-14 10:48

8月少付了这笔，9月的工资中多做了这笔款，所以工资总额和银行发放是对的上的

郭老师 解答

2020-05-14 10:52

那应该是平的
你的分录截图看下

浅念。 追问

2020-05-14 10:55

8月少付的这笔挂帐了，9月加进去的那笔没有冲销8月的挂帐，直接用银行存款付了，所以8月的一直有余额。那现在就是相当于这笔不存在，直接红冲就对了，我是这样理解的，不知道对不对

郭老师 解答

2020-05-14 11:03

你好，可以的，相当于你之前多做了。

浅念。 追问

2020-05-14 11:07

那分录为：借其他应付贷其他应付红字这样做对吗？

郭老师 解答

2020-05-14 11:12

你好，不对
你这样余额不变

浅念。 追问

2020-05-14 11:12

那我应该怎么做呢？

郭老师 解答

2020-05-14 11:16

之前的分录，你能写一下吗？怀疑是你的费用多做了。