老师，你好，3月收入己计提4月开票的部分，因不用报税3月冲了，4月怎么做会计分录

拼搏的绿茶 追问

2020-05-13 16:33

实际做了收入

拼搏的绿茶 追问

2020-05-13 16:35

另外，3月未计提的成本费用4月要补记记吗

郭老师 解答

2020-05-13 16:36

四月份借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数。
然后做发票的，借应收账款贷，主营业务收入应交税费。

郭老师 解答

2020-05-13 16:36

可以补成本的。

拼搏的绿茶 追问

2020-05-13 16:38

补计提，4月利润会降低，怎样才能不降低4月利润呢

郭老师 解答

2020-05-13 16:41

你好，这是哪个月份的成本

拼搏的绿茶 追问

2020-05-13 16:41

3月份的

郭老师 解答

2020-05-13 16:42

你还能反结账修改三月份的吗？

拼搏的绿茶 追问

2020-05-13 16:43

能

郭老师 解答

2020-05-13 16:45

那你利润表和季度所得税都要重新修改。

拼搏的绿茶 追问

2020-05-13 16:49

老师的意思是可以反结转计提到3月份，就要修改利润表和季度所得税

拼搏的绿茶 追问

2020-05-13 16:51

那怎么修改呢

郭老师 解答

2020-05-13 16:52

你的成本加上这个金额就可以啦。

郭老师 解答

2020-05-13 16:52

成本增加了，你的利润表的成本也要增加。

拼搏的绿茶 追问

2020-05-13 16:57

所得税呢，一季度的已缴过了

郭老师 解答

2020-05-13 16:58

也去修改。之前有预缴税款吗？

拼搏的绿茶 追问

2020-05-13 17:04

你说是上年度预交的吗

拼搏的绿茶 追问

2020-05-13 17:06

要是没有预缴呢

郭老师 解答

2020-05-13 17:07

六月交，你可以直接去修改，不影响你的所得税。

拼搏的绿茶 追问

2020-05-13 17:08

补到3月计提，但3月已经分红了，还能补到3月份吗

郭老师 解答

2020-05-13 17:12

你好，可以的。

郭老师 解答

2020-05-13 17:12

下一次分红减出来就是了。