送心意

meizi老师

职称中级会计师

2020-05-12 17:08

你好  挂其他应收款就行了。 下个月补发或者抵减给员工就行了

Jd 追问

2020-05-12 17:09

那二级科目是挂什么

Jd 追问

2020-05-12 17:11

其他应收款是挂借方吗

meizi老师 解答

2020-05-12 17:13

你好  是的  你就不用其他应付款了 就用你当时计提的其他应收款来冲掉

Jd 追问

2020-05-12 17:17

老师,您能把完整的分录跟我说下吗

meizi老师 解答

2020-05-12 17:22

你好   借其他应收款  贷银行存款或者库存现金就行了

Jd 追问

2020-05-12 17:27

老师,我是想要计提工资的时候有包扣五险一金还包扣多扣的完整分录

meizi老师 解答

2020-05-12 17:29

你好1. 计提工资

借:××费用(管理/销售等) 
贷:应付职工薪酬——工资 

2 计提社保(企业部分)

借:××费用(管理/销售等)  
贷:应付职工薪酬——社保 

3 次月发放工资时 

借:应付职工薪酬——工资 
贷:其他应收款——社保(个人部分) 
应交税费——应交个人所得税 
库存现金/银行存款或现金 

4 上交杜保 

借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 
其他应收款——社保(个人部分) 
贷:银行存款或现金

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相关问题讨论
您好,因为这个属于应付未付的款项,没有用其他应付款这个科目而已
2022-03-31 22:59:26
你好 挂其他应收款就行了。 下个月补发或者抵减给员工就行了
2020-05-12 17:08:59
您好 请问是什么时候交款?
2020-06-22 16:17:43
同学,你好,如果都是当月支付的话,期末是0
2020-06-16 16:02:40
你好,缴纳时候你不是计提了其他应收款吗,发放工资时候贷方抵出来了呀
2019-10-30 11:13:30
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