送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2020-05-12 11:59

您好
借:应交税费-应交增值税-进项税额
贷:其他应付款

甄学茹 追问

2020-05-12 12:02

这个进项税去年已经抵扣了,我本月不是应该转出吗?借 管理费用-职工教育经费 
借 应交增值税-进项税
贷:应付职工薪酬-职工教育经费

甄学茹 追问

2020-05-12 12:02

然后这个进项税怎么转出呀

bamboo老师 解答

2020-05-12 12:38

什么原因要进项税额转出?

甄学茹 追问

2020-05-12 12:57

他2019年12月份已经抵扣了,那这个月不能再抵扣了吧?

bamboo老师 解答

2020-05-12 13:12

是的 2019年12月份已经抵扣了,这个月不能再抵扣了  抵扣的时候有没有写分录

甄学茹 追问

2020-05-12 13:14

19年抵扣的时候没写分录,但是报税的时候抵扣了。

bamboo老师 解答

2020-05-12 13:14

那就把这笔分录补上

甄学茹 追问

2020-05-12 13:15

那意思是这个月写上分录,不用转出,但是报税的时候计入进项税是吗?

甄学茹 追问

2020-05-12 13:16

不计入进项税

bamboo老师 解答

2020-05-12 13:22

这个月写上分录,不用转出 报税的时候不再计入  2019年12月份已经抵扣了

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相关问题讨论
你之前做啥分录,你之前入账的时候做分录吗
2019-04-01 11:23:45
您好 借:应交税费-应交增值税-进项税额 贷:其他应付款
2020-05-12 11:59:04
一、月末进项税的会计分录是: 借:库存商品(或原材料) 借:应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款
2020-03-29 13:11:08
你好,这个用于什么目的的
2021-09-05 16:25:24
借;库存商品 应交税费(进项税额) 贷;银行存款等科目
2017-05-17 16:25:59
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