老师，应付职工薪酬--职工福利费73059.3而管理费用--职工福利费78459.3 在填写

小杨 追问

2020-05-09 16:58

不是的，是支付时有一笔没入应付职工薪酬，直接借:管理费用  贷银行存款

小杨 追问

2020-05-09 16:59

支付分录借:应付职工薪酬
               贷:银行存款

郭老师 解答

2020-05-09 16:59

账本金额和实际金额都是填写78459.3

小杨 追问

2020-05-09 17:00

结转借管理费用
         贷应付职工薪酬

小杨 追问

2020-05-09 17:00

这个差额有一笔没通过应付职工薪酬入账

小杨 追问

2020-05-09 17:01

所以管理费用多应付职工薪酬少

小杨 追问

2020-05-09 17:03

那我帐还需要调吗？

郭老师 解答

2020-05-09 17:11

跨年了，账上不要调整。