老师，请问是办公室物业当时是其他应付的借方，然后前财务调成了其他应收的借方，这个是发票没有收回来，但是已经是2019年9月之前的事了，这种后面应该怎么调账呢？

妙妙 追问

2020-05-08 16:51

那我是不是必须要在这次汇算调起来？

立红老师 解答

2020-05-08 16:59

你好，是的，如果您单位还没有做完汇算，就需 要在这次汇算时调增

妙妙 追问

2020-05-08 16:59

我可不可以不管它呢？

立红老师 解答

2020-05-08 17:05

你好，可以，但是我们总有一天是要处理这个问题 的，还不如早处理好。

妙妙 追问

2020-05-08 17:12

嗯，趁现在还有小微企业优惠政策噶，那我怎么调账呢？在5月做分录吗？

立红老师 解答

2020-05-08 17:15

你好，是的
借，管理费用
贷，其他应收款

妙妙 追问

2020-05-08 17:15

但是现在我账上是其他应收上的借方，以后可以把它列为营业外支出不呢？

立红老师 解答

2020-05-08 17:24

你好，您这个不是物业费用么，应是从贷方转出计入管理费用的，就是上面的分录

妙妙 追问

2020-05-08 17:36

但是现在已经调成了其他应收款了，

立红老师 解答

2020-05-08 17:41

你好，是的，您现在其他应收款不是借方余额么
然后现在从贷方转出， 转入管理费用

妙妙 追问

2020-05-08 17:59

好的，谢谢老师

立红老师 解答

2020-05-08 18:00

不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。