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送心意

meizi老师

职称： 中级会计师

2020-05-08 15:32

你好 你说的抵消1-3月是单位部分的   你之前都是计提了单位部分和缴纳单位部分的分录 对吧 只是现在抵减多缴纳的金额 ？

芸朵儿 追问

2020-05-08 15:33

计提时，是计提薪资时，会计提个人部分

芸朵儿 追问

2020-05-08 15:35

不会计提社保，是当月缴纳当月的，缴纳时:借应付职工薪酬（公司部分）
       借其他应付款（个人部分）
贷银行存款

meizi老师 解答

2020-05-08 15:40

你好  你单位部分不计提社保吗  你之前1-3月没计提吗

芸朵儿 追问

2020-05-08 15:47

没有计提过
我们是小规模纳税人，简易做账

芸朵儿 追问

2020-05-08 15:47

就薪资会计提

meizi老师 解答

2020-05-08 15:49

你好     那你就做   借 其他应收款-个人部分 贷应付职工薪酬   这样就是抵减你之前缴纳的单位部分金额

芸朵儿 追问

2020-05-08 15:59

没有懂呢

meizi老师 解答

2020-05-08 16:03

你不是没计提吗 只是做了缴纳 。现在是免了单位部分的；  你多的钱是在你社保账户抵减个人社保金额。    不是这样？

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