请问老师 ，手工帐的总账，日记账和银行帐是怎么做的呢

fairy 追问

2020-05-08 12:48

如果有上一年结转，需要把资产负债表上的余额结转一下嘛

答疑苏老师 解答

2020-05-08 12:48

你好 是的 需要结转到下年的年初的。

fairy 追问

2020-05-08 13:09

因为我们公司小，上一年没有做总账，有报表，现在做总账该怎么结转呢

答疑苏老师 解答

2020-05-08 13:11

你好 同学可以参考上年的资产负债表的期末余额来看今年的总账的期初余额。

fairy 追问

2020-05-08 13:13

银行帐和现金帐还需要结转吗？

答疑苏老师 解答

2020-05-08 13:14

你好 是的 有余额都是需要结转的。

fairy 追问

2020-05-08 13:22

日记账和银行帐与总账一样都没有做过，也根据上一年报表做吗

答疑苏老师 解答

2020-05-08 13:23

你好 是的 是这样的。

fairy 追问

2020-05-08 13:24

有货币资金，总账第一个登记货币资金，对吗

答疑苏老师 解答

2020-05-08 13:25

你好 不是的 货币资金是包含库存现金和银行存款的，需要分开记总账。

fairy 追问

2020-05-08 13:39

这样怎么分开才能清楚的知道呢

答疑苏老师 解答

2020-05-08 13:43

你好 查去年的银行账户余额。

fairy 追问

2020-05-08 14:32

好的，谢谢老师啦

答疑苏老师 解答

2020-05-08 14:35

不客气 祝工作顺利哦！

fairy 追问

2020-05-08 14:52

老师，总账根据汇总表填写，那摘要依据什么填写呢

答疑苏老师 解答

2020-05-08 14:53

你好 摘要一般不写。

fairy 追问

2020-05-08 15:16

总账填写完后跟什么对账呢

答疑苏老师 解答

2020-05-08 15:36

你好 总账是跟明细账进行对账的。