汇算清缴时增加了一笔去年的未开票收入，那么增值税需要补交吗？可以用留抵税额来抵扣吗？怎么填增值税报表？

郭郭 追问

2020-05-08 12:56

在增值税哪个表里填？麻烦说的详细点

朴老师 解答

2020-05-08 13:00

就是增值税的未开票收入里面申报就行了

郭郭 追问

2020-05-08 13:02

为什么不用纳税检查调整销售额

朴老师 解答

2020-05-08 13:04

可以用，看你习惯就可以了

郭郭 追问

2020-05-08 13:07

如果这笔收入在汇算清缴后又要开票的话，我在未开票收入那再填个负数就行是吧

朴老师 解答

2020-05-08 13:08

嗯，是的，然后再开票，按照开票的做收入申报

郭郭 追问

2020-05-08 13:11

调增收入后用以前年度损益这个科目坐在5月份的凭证里。然后去年的报表和去年的凭证就不用改了是吗？

朴老师 解答

2020-05-08 13:12

嗯，是的，用了以前年度损益调整了

郭郭 追问

2020-05-08 13:15

去年的报表不改的话，那就和财务年报的收入数不一样了。这样可以吗

朴老师 解答

2020-05-08 13:16

没事，这个你没关系的

郭郭 追问

2020-05-08 13:24

我刚才试验了一下，假设本月进项额为0，然后把这笔收入填在未开票收入和纳税检查收入那里，结果最后的留抵税额是不一样的

朴老师 解答

2020-05-08 13:27

你如果去年的你可以放在纳税检查那里