老师，比如我现在报9月份的季报小规模，那么利润表里面的数据就是1-9月份每月的利润表里面数据的加起来的合计金额填列的对吗？本年累计金额每个月的也要加吗？

布妞 追问

2020-05-01 18:00

那是不是本年累计的数据是1-9月份的利润表的本月金额合计是吗，本月金额就是9月份本月的金额？

小宇老师 解答

2020-05-01 18:07

平时的季度是你这样理解的，不用你去加，每个季度申报的时候就有本月发生金额和本年累计金额，可以直接看到本年累计金额。但看你这个表是上年金额，注意区分季度申报还是年度申报。

布妞 追问

2020-05-01 18:10

老师，你的意思是我报9月份的季报就是直接把9月份账套里面的利润表和资产负债表打出来，按照9月份的利润表和资产负债表上的数据填列就行了是吗？

小宇老师 解答

2020-05-01 18:13

是的，是这样，你申报的时候可以看下，本月金额栏就填报表里的本月金额，本年累计栏就填报表里的本年累计。不过现象报九月份的季报？补报去年的？

布妞 追问

2020-05-01 18:21

没有老师，我截图的是年报，年报有什么不一样的地方吗？还有就是企业所得税季报也是直接用9月份当月的利润表的数据就可以了是吗？

小宇老师 解答

2020-05-01 18:24

财务报表年报利润表是本年累计金额和上年累计金额。所得税汇算是在利润表的基础上进行的，会有纳税调整事项，不是直接填上就可以。

布妞 追问

2020-05-01 18:28

还有就是企业所得税季报也是直接用9月份当月的利润表的数据就可以了是吗？就是企业所得税A2000的表，里面的数据就是取9月份当月的利润表的数据就可以对吧

小宇老师 解答

2020-05-01 18:32

你一直说的9月份，我没太明白，怕讲错了，汇算的时候是全年的数据汇算的。我这边没有那个表，你说表名，A2000不知道你说的是哪张表。