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王瑞老师

职称： 中级会计师,注册会计师

2020-05-01 14:01

你好，截个图吧，方便解答，

账号 追问

2020-05-01 14:11

账号 追问

2020-05-01 14:20

截图不清，就是减免所得税优惠明细表一行符合条件的小型微利企业减免企业所得税栏怎么填？

王瑞老师 解答

2020-05-01 14:20

适用的税率是5%的话按你上面计算的填写，

账号 追问

2020-05-02 12:01

老师，计算填写是对
还是错

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受汇算青椒的影响，如果2025年4月份不符合小型微利企业，那么从2025年7月1号到2026年6月30号，都不可以享受减半。
2025-06-17 13:46:52
需要填写关联表，小型微利企业免填写股东及分红情况
2019-05-18 14:01:17
您好 国家税务总局公告2018年第58号 国家税务总局关于简化小型微利企业所得税年度纳税申报有关措施的公告 一、《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）为小型微利企业必填表单。 　　二、《企业所得税年度纳税申报基础信息表》（A000000）中的“基本经营情况”为小型微利企业必填项目；“有关涉税事项情况”为选填项目，存在或者发生相关事项时小型微利企业必须填报；“主要股东及分红情况”为小型微利企业免填项目。 　　三、小型微利企业免于填报《一般企业收入明细表》（A101010）、《金融企业收入明细表》（A101020）、《一般企业成本支出明细表》（A102010）、《金融企业支出明细表》（A102020）、《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》（A103000）、《期间费用明细表》（A104000）。 　　上述表单相关数据应当在《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）中直接填写。 　　四、除本公告第一条、第二条、第三条规定的表单、项目外，小型微利企业可结合自身经营情况，选择表单填报。未发生表单中规定的事项，无需填报。 　　五、本公告所称小型微利企业，是指符合《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2018〕77号）等规定的企业。上述政策规定发生调整的，按照最新政策规定执行。 　　六、本公告适用于小型微利企业2018年度及以后年度企业所得税汇算清缴纳税申报。
2019-05-10 08:43:12
您好！建议你看下课堂的课程。 按利润表填就可以了
2017-04-25 17:09:30
您好，这种情况你要填100的，你试试看
2021-04-27 11:54:36
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