单位应付职工薪酬年金科目贷方有余额是错误的，几年以前做错帐了，现在发现想调平怎么帐务处理

maize老师 解答

2020-04-29 14:32

损益科目这个是需要，资产和负债所有者权益科目不需要

maize老师 解答

2020-04-29 14:44

不好意思，写错了，贷方有金额要平掉做借应付职工薪酬，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润  ，忽略上面回复，这个有误借以前年度损益调整，贷应付职工薪酬，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整，

maize老师 解答

2020-04-29 14:44

那就是之前多计提，现在就需要冲掉

maize老师 解答

2020-04-29 14:52

损益科目这个使用，调跨年的费用收入和成本，涉及以前年度损益科目， 其他应付款代扣年金错误也在以前年度损益调整调吗 不知道你这个是啥情况，

maize老师 解答

2020-04-29 15:04

想平就做这借应付职工薪酬，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润   其他应付款代扣年金错误也在以前年度损益调整调吗 是

maize老师 解答

2020-04-29 15:42

你不想查，错误，之前少计提或者是多计提费用 ，成本和收入有问题就用这个

maize老师 解答

2020-04-29 15:51

好的，我先回复别的学员了

无花果 追问

2020-04-29 14:25

所有调以前科目帐都可以走以前年度损益调整，和未分配利润里调整

无花果 追问

2020-04-29 14:34

应付职工薪酬也是损益类科目吗

无花果 追问

2020-04-29 14:45

对，就是不知什么时候哪个科目可以用到以前年度损益调整

无花果 追问

2020-04-29 14:48

其他应付款代扣年金错误也在以前年度损益调整调吗

无花果 追问

2020-04-29 14:59

我们也不知道什么情况，已经很多年了就几百元，想调整平以后好做帐

无花果 追问

2020-04-29 15:34

好的，

无花果 追问

2020-04-29 15:35

什么时候可用以前年庋损益调整

无花果 追问

2020-04-29 15:43

谢谢