老师,2019年12月暂估一笔费用,借:管理费用--办公费用 :75000 管理费用---技术费:3100 贷:应付帐款:78100 我现在做汇算清缴时,回来的金额只有3万元,我把2万元调增了,那剩下的3万元我应该如何做分录,我是小企业会计准则

小梅妞 追问

2020-04-29 10:38

第一笔先红冲暂估:借:借:管理费用--办公费用 :75000 管理费用---技术费:3100 贷:应付帐:78100     第二步:借:管理费用-办公费:30000  贷:应付帐款:30000         第三步:     借：以前年度损益调整   负数  贷：应付账款 负数  这样做对不对

赵海龙老师 解答

2020-04-29 10:53

不需要前两步数据的。

小梅妞 追问

2020-04-29 11:00

最后一笔分录的那个金额是20000是吗,,,我有点乱了

小梅妞 追问

2020-04-29 13:54

如果只做寿 最后一笔分录的借：以前年度损益调整   48100负数 贷：应付账款 48100负数   是这样吗,但是我开回来是专票,因为我是一般纳税

赵海龙老师 解答

2020-04-29 15:07

分录我已经写好了，在第一次回答就写了，只需要把对应的金额填进去就可以了