老师，我们退货产生的差价怎么写分录啊 我们购入了200的设备，但是发票还没抵扣，现在收回去冲红了，对方有给我们开具了1455675的发票，但是我们支付了1618972.5 多支付的163297.5为退货差价。这个怎么记账啊[捂脸]

老师，我们退货产生的差价怎么写分录啊我们购入了200的设备，但是发票还没抵扣，现在收回去冲红了，对方有给我们开具了1455675的发票，但是我们支付了1618972.5多支付的163297.5为退货差价。这个怎么记账啊[捂脸]

答： 同学，你好，你进来的时候 借：固定资产 应交税费——应交增值税 ——进项 贷：应付账款 1455675 付款的时候 借：应付账款1618972. 贷 银行存款 到时候别人还要把差价退给你，你收到差价 借 ：银行存款163297.5 贷：应付账款163297.5

1 当月开具了发票，开票方必须要入账吗？ 2 当月收到发票当月不抵扣，可以当月入账次月抵扣吗？如果可以怎么写分录呢

答： 您好！1 是的。2.可以的。借原材料等 应交税费-应交增值税（待认证进项税） 贷应付账款等。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

发票抵扣了，我们又开具了红字信息表，对方做了红冲，我们要怎么做分录呢

答： 那你们直接红冲就可以了