小规模当月销售额不超过10万，会计上如何计提，

礼一鲜&礼县苹果 追问

2020-04-25 16:58

老师要是没有实际缴纳呢

蒋飞老师 解答

2020-04-25 17:01

借应交税费…应交城建税
应交税费…应交教育费附加
应交税费…应交地方教育附加
贷营业外收入

礼一鲜&礼县苹果 追问

2020-04-25 17:03

好的谢谢老师

蒋飞老师 解答

2020-04-25 17:08

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。

礼一鲜&礼县苹果 追问

2020-04-25 17:29

老师我在做账时，应交税费－应交增值税，我都有录入，一共3329.51然后我计提了一遍后，应交税费增加了一倍，因为月度不超过10万，我转入营业外收入3329.51为什么应交税务还有留底3329.51

礼一鲜&礼县苹果 追问

2020-04-25 17:30

是不是计提的不合适

蒋飞老师 解答

2020-04-25 17:52

是的，减免的增值税结转记入营业外收入就可以了