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玲老师

职称： 会计师

2019-07-08 17:06

增值税要做的 季末把免的 借应交税费贷营业外收入  没有增值税附加不用计提 了

sunny 追问

2019-07-08 17:08

是的我一个季度才开了两万多的票，然后我季末的时候直接转营业外收入了就没有计提这些了，因为不会交增值税和附加，这样理解对吗老师

玲老师 解答

2019-07-08 17:22

对的，你季度末把免的增值税转到营业外收入，然后附加税的计提基础是增值税和消费税 你如果没有增值税，你就不用计提附加税了。

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相关问题讨论
增值税要做的 季末把免的 借应交税费贷营业外收入 没有增值税附加不用计提 了
2019-07-08 17:06:32
你好， 小规模 这季度 销售额198019.8（全部是开具的普通发票吗？登记的类型是个体户还是有限公司？）
2020-07-03 11:51:50
老师，小规模是从今年一月份开始季度销售额提高到30万元吗是的，财税2019.13号
2019-05-06 10:48:39
你好，免增值税及附加，
2019-09-02 13:34:55
在2019.1.1号就开始可以享受，普通发票可以享受减免专票是不享受上面优惠
2019-03-28 09:06:06
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