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送心意

小云老师

职称： 中级会计师,注册会计师

2020-04-23 10:43

你好，金额大不大？什么业务？

 样年华 追问

2020-04-23 10:44

管理费用记成了现金

 样年华 追问

2020-04-23 10:44

700多元

 样年华 追问

2020-04-23 10:53

这样资产就多了1400元左右

小云老师 解答

2020-04-23 11:02

调整分录，借:以前年度损益调整 贷:现金

 样年华 追问

2020-04-23 11:05

不是汇算清缴，就是1季度的申报

小云老师 解答

2020-04-23 11:10

那你做错了就是要调账呀，否则怎么申报呢

 样年华 追问

2020-04-23 11:15

哦哦哦，好的，谢谢老师

小云老师 解答

2020-04-23 11:47

不客气，祝你工作顺利

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相关问题讨论
你好同学 （1）按资产负债表债务法确认所得税费用和递延所得税资产或递延所得税负债金额并做出会计分录 所得税费用=-100*0.33=-33，递延所得税资产=33 借，递延所得税资产33 贷，所得税费用33 （2）资产负债表日递延所得税资产科目有借方余额10万，上述结果如何？ 借，递延所得税资产33-10=23 贷，所得税费用23 （3）若资产负债表日，递延所得税资产科目有借方余额43万元，上述结果如何？ 借，所得税费用10 贷，递延所得税资产10
2022-08-14 17:57:11
你好，学员，这个题目是完整得吗，只有一个条件？
2021-08-25 07:50:55
您好！本题假设资产负债表日递延所得税资产科目有借方余额10万，如果这个10万是由于同一事项引起的，跟开头表述的100万负债有关，才需要考虑，没有关系就不考虑，如果有关，那么本期确认递延所得税资产33-10=23，如果没有关系，确认递延所得税资产33，后面那个43万是一样的，如果有关，则递延所得税资产转回43-33=10万，如果没有关系，则确认递延所得资产33，确认递延所得税资产的会计分录：借：递延所得税资产，贷：所得税费用，转回做相反分录。
2019-07-12 17:32:57
您好 所得税费用科目影响资产负债表未分配利润栏次
2019-10-16 09:39:48
没有递延所得税资产的话那只能放到其他非流动资产项目里了！
2019-05-23 16:55:40
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