老师：由于税会产生的差异如果通过“递延所得税负债或者递延所得税资产”这两个科目，请问资产负债表日在资产负债表的哪里填列？谢谢老师！

熊猫公主 追问

2020-05-26 10:28

老师：我们用的是金蝶软件，资产负债表里面没有这两个科目

小云老师 解答

2020-05-26 10:31

非流动资产和负债中是有的

熊猫公主 追问

2020-05-26 10:40

老：师我们软件里面确实没有

熊猫公主 追问

2020-05-26 10:41

老师：我们软件里面确实没有

小云老师 解答

2020-05-26 10:44

那你把你的资产负债表传上来我看看填哪里吧

熊猫公主 追问

2020-05-26 11:02

很奇怪，穿不过来

小云老师 解答

2020-05-26 11:03

是你那网络问题吧，上午其他学员和我们回复传图都是没问题的

熊猫公主 追问

2020-05-26 11:04

我们适用的小企业会计准则

小云老师 解答

2020-05-26 11:09

但你既然用了这两个科目，那你报表就应该有，像有些他软件上就没这两个科目，那没有还正常