老师，有一次公积金是一半是个人支付公司代扣了，还有一半是在别的公司购买的，没有给别的公司钱。怎么计提，支付分录？

失眠的海燕 追问

2020-04-22 20:35

公积金没有从我公司账上出，那110元从工资代扣个人了，另外110元公司账上没出。

陈诗晗老师 解答

2020-04-22 20:36

借 管理费用 公积金
贷 应付职工薪酬
借 应付职工薪酬
其他应收款  个人部分
贷 其他应付款

失眠的海燕 追问

2020-04-22 20:38

老师能写金额吗？我分不出金额

陈诗晗老师 解答

2020-04-22 20:38

借 管理费用 公积金   单位承担部分金额
贷 应付职工薪酬

借 应付职工薪酬
其他应收款 个人部分  个人承担部分
贷 其他应付款    单位承担部分

失眠的海燕 追问

2020-04-22 20:47

第二笔是， 借 应付职工薪酬 其他应收款 个人部分 个人承担部分 110
贷 其他应付款 110
是这样吗？

陈诗晗老师 解答

2020-04-22 20:48

是的，是这个意思的哈