2019年12月计提附加税和企业所得税的时候计提多了，因为实际缴纳税费的时候是有减免部分，所以我当时是按照实际缴纳的附加税填的所得税的申报表，这样一来，附加税和所得税我都计提多了，到了2020年2月份，通过以前年度损益科目调整了多计提的部分，现在在汇算清缴的财务报表中，我不知道是按照12月的利润表填写，还是按以前年度损益调整后的金额填写呢？

🐾 追问

2020-04-22 12:00

那现在填利润表和资产负债表的时候是按哪个数据填写，12月的报表还是按调整过后的数据

maize老师 解答

2020-04-22 12:08

现在填利润表和资产负债表的时候是按哪个数据填写  根据你12月，只有账上改账，才按调整后的，需要问下你税局，看这个季报是不是可以和年报不一样，可以，那你可以反结账改账，不行，你这个改账还需要更正4季度申报这个，