老师，企业所得税季报总公司已分配下来，年报暂未核算，申报提示这个界面，应如何申报季报呢

老师，企业所得税季报总公司已分配下来，年报暂未核算，申报提示这个界面，应如何申报季报呢

答： 你好！ 把弥补亏损的金额填写为0就可以了

我是分公司，申报一季度所得税时提示总公司未申报，我这就无法填报，但问过总公司了，他们一季度已经申报了 独立核算，我增值税在当地申报 缴纳

答： 你最好确认下，分公司还是并入总公司申报的

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

小规模纳税人，总公司的增值税如何确认收入做纳税申报，企业所得税根据？收入成本利润来做季度预缴申报纳税？分公司（非独立核算）的企业所得税第一年是否需要按照季度申报？第二年起，是根据分公司的报表来申报还是由总公司来分配做所得税的申报？

答： 同学你好，小规模纳税人，总公司的增值税，根据收款和开具发票，做会计分录确认收入，编制报表做纳税申报，企业所得税根据收入成本利润来做季度预缴申报纳税。 分公司（非独立核算）的企业所得税第一年需要按照季度申报，第二年起，是由总公司来分配做所得税的申报。