总分公司汇总缴纳企业所得税，分公司不就地预缴，那总公司如何申报企业所得税和财报的季报呢？

小鱼儿 追问

2022-04-20 10:28

总公司利润表上的收入和增值税上的收入对不上没关系吧，因为分公司增值税是单独申报的，而总公司的利润表上的数据是总分公司加起来的

朴老师 解答

2022-04-20 10:33

同学你好
所得税收入和增值税收入要一致

小鱼儿 追问

2022-04-20 10:50

增值税是总分公司各自申报的各自的，企业所得税汇总的，总公司交，分公司不预缴

小鱼儿 追问

2022-04-20 10:51

那么总公司申报的财报和企业所得税申报表，是不是应该包含总分公司的数据，这样，总公司的增值税收入和利润表上的收入就对不上了

朴老师 解答

2022-04-20 11:00

同学你好
应该是合并之后的

小鱼儿 追问

2022-04-20 11:03

增值税也要合并申报？

朴老师 解答

2022-04-20 11:08

增值税是独立核算的不用合并
但是所得税要合并

小鱼儿 追问

2022-04-20 11:24

嗯，所以增值税申报表上的收入，会跟利润表上对不上

朴老师 解答

2022-04-20 11:29

同学你好
是的
那这个肯定对不上了