老师请问您：上月已交增值税收入本月如何填写附列资料表，申报表，谢谢老师。

木易联 追问

2020-04-21 20:08

老师我小规模纳税人。

立红老师 解答

2020-04-21 20:13

你好，如果是未开票收入上月申报了税款，本月按负数申报就可以。填写主表第一行

木易联 追问

2020-04-21 20:47

老师是本月开的专票，有部分是上月已交税款，有部分未交税。

立红老师 解答

2020-04-21 21:03

你好，按未交税的代开票票申报就可以。