老师，我们两年的房租一直没有付，也没有计提，现在应该怎么办呢？从18年1月到19年12月的都没有交，也没有计提。

御姐 追问

2020-04-20 16:31

是的，肯定要付款的时候才有。

答疑苏老师 解答

2020-04-20 16:34

你好 那同学就等来发票时补做就可以了，现在没有发票即使计提了，也是不可以税前扣除的。

御姐 追问

2020-04-20 16:41

老师，用合同补提不可以吗？

答疑苏老师 解答

2020-04-20 16:44

你好 用合同补计提可以，但是没有发票，年底汇算清缴的时候需要纳税调整的。

御姐 追问

2020-04-20 16:47

老师怎样补提呢

答疑苏老师 解答

2020-04-20 16:50

你好  借 管理费用  贷 应付账款 就可以了，涉及以前年度的就是 借 利润分配-未分配利润  贷 应付账款