你好，老师，我们公司有家供应商之前送的原材料质量不是太好，我们就退回去了价值1万元，但是原材料发票之前就全部开给我们公司了，会计这边怎么做帐？ 对方不开红字发票，同意直接在应付账款里减掉1万元，会计应该怎样做账？

你好，老师，我们公司有家供应商之前送的原材料质量不是太好，我们就退回去了价值1万元，但是原材料发票之前就全部开给我们公司了，会计这边怎么做帐？对方不开红字发票，同意直接在应付账款里减掉1万元，会计应该怎样做账？

答： .....需要对方开，不开红字，那只能按发票做，你这个减掉，冲不了，后面不需要付款做借应付账款 贷营业外收入，只能这么做了

原材料入库时，借：原材料，贷：应付账款-供应商（暂估项目）， 后来收到供应商发票时，借：生产成本-材料费 红字 贷：应交税金-进项 贷：应付账款-供应商（暂估项目）红字 贷：应付账款-供应商（某某项目）。有这种进项税额冲成本的做法吗？

答： 你好，应该是先把暂估入库的分录，红字冲回。再按照收到的发票入账。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

上月有一批原材料金额比较小，供应商也说不开发票了，就做了无票凭证。借：材料采购 贷：应付账款，借：原材料 贷：暂估 月末结算后红字，借：原材料（红），贷：暂估（红） ，蓝字借：原材料 贷：材料采购，请问这月发票来了我该怎么调整？

答： 您好，发票来了，借；应付账款，贷；应付账款。或者借：原材料，贷；原材料。