你好老师我们异地预交多交的所得税不想退税，可以记入哪个费用里？月末怎么处理

Christine 追问

2020-04-18 17:29

具体分录怎么写

陈诗晗老师 解答

2020-04-18 17:33

不是分录的问题，你觉得是分录就可以解决的吗。
交税而不是凭你心情，而是看你实际经营情况。
你如果不要退税，是什么原因，是账上的收入记少了？还是说成本费用记多了。

Christine 追问

2020-04-18 17:38

异地预交的税系统带不出来，领导说后面退税麻烦

陈诗晗老师 解答

2020-04-18 17:41

不享受退税，你是异地预交。
借 所得税费用
贷 应交税费 所得税。

Christine 追问

2020-04-18 17:46

月末怎么处理

陈诗晗老师 解答

2020-04-18 17:53

借 本年利润
贷 所得税费用

Christine 追问

2020-04-18 18:11

可以记入到营业外支出吗

陈诗晗老师 解答

2020-04-18 18:12

你这不属于营业外支出，就是所得税费用哟

Christine 追问

2020-04-18 18:13

不退也可以记入到所得税费用？

陈诗晗老师 解答

2020-04-18 18:17

是的，你这始终是属于你交的所得税的。