工程异地预交的企业所得税，是进入间接费用还是走预交所得税科目

自我 追问

2021-09-14 11:39

我看有些是进入工程间接费用的，如果放到预缴所得税处理，后期又应该怎么处理

陈诗晗老师 解答

2021-09-14 11:39

预缴的个人所得税才释放这个科目，企业所得税不是分这个科目。

陈诗晗老师 解答

2021-09-14 11:39

你那个预缴的企业所得税，后面你回机构D的时候可以抵扣，抵扣的时候充电它就可以了。

陈诗晗老师 解答

2021-09-14 11:40

抵扣的时候冲减就可以了。

自我 追问

2021-09-14 11:40

那汇算清缴的时候这个预交的企业所得税又应该怎么处理

自我 追问

2021-09-14 11:42

还可以冲减公司注册地的企业所得税迈

陈诗晗老师 解答

2021-09-14 11:42

可以抵扣，抵扣的时候冲减他就可以了，就比方说你算出来应该交100万，你预交了50万，你再交50万就行了。

自我 追问

2021-09-14 11:44

那我年底是亏损，或者可以弥补以前年度的亏损，那不是还要退税迈，都是工程所在地预交的，怎么退

陈诗晗老师 解答

2021-09-14 11:46

原则上是可以去申请退，但是在实际工作当中，税务局通常不会让你退，都是让你后面去抵扣。