2019年12月暂估 借：主营业务成本2518748.08 贷：应付账款～暂估 1月份调整（没有发票） 借：应付账款～暂估2518748.08 贷：应付账款～上海 3月份发票来了2376177.37账务如何处理？

洁净的指甲油 追问

2020-04-16 16:35

有没有发票也不知道了

maize老师 解答

2020-04-16 16:41

借应付账款 上海，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润， 那差额按这个做

洁净的指甲油 追问

2020-04-16 16:57

不没能这样做哦

maize老师 解答

2020-04-16 17:09

??? 需要看你这个啥情况，那后续不出来，这个是冲没有发票差额，你这个真实发生那么多，那就那样，结转成本纳税调增这个就可以，没有发票部分，账上 不处理，2518748.08-2376177.37 这个结转成本没有发票部分，纳税调增

洁净的指甲油 追问

2020-04-16 17:37

后来我们：借：应付账款～上海
                           贷：应付账款～上海

洁净的指甲油 追问

2020-04-16 17:37

就这样做就好了

maize老师 解答

2020-04-16 17:41

你这个一样做有啥意思？借：应付账款～暂估2518748.08
贷：应付账款～上海 这个做就可以

洁净的指甲油 追问

2020-04-16 17:42

这个因为1月份也调整了，只能这样做了

maize老师 解答

2020-04-16 17:46

那就不做了，你发票贴之前后面就可以，