因为我们企业每月是做预算的，领导要求当月费用当月计提，但这样子考虑到会不会账务上比较凌乱，毕竟可能会有相当一部分分录都是暂估和红冲了，有没有合适的办法呢？

眯眯眼的万宝路 追问

2020-04-16 14:52

就是有很多跨月发票的

陈诗晗老师 解答

2020-04-16 14:56

就好比你工资一样，你是不是这月工资你 现在要计提，下月才发放。这有什么影响呢
你哪一月该做什么就做什么就可以了

眯眯眼的万宝路 追问

2020-04-16 15:00

3月费用4月才收到

陈诗晗老师 解答

2020-04-16 15:03

3月你就计提就可以了
借Xx费用
贷其他应付款
你后面支付直接做支付的处理。和你什么时候支付收到不影响，这就是权责发生制。

眯眯眼的万宝路 追问

2020-04-16 15:09

是当月支付下月来的发票

陈诗晗老师 解答

2020-04-16 15:13

发票收到如果没有差额，你直接作附件放后面。
如果有差额就要进行调整，之前冲红，按正常的数据做分录。