老师请问我公司这笔红冲18年的费用分录是不是做错了呢？

潇洒的唇膏 追问

2020-03-30 14:09

那我回到那个月份改就可以了吗

邹老师 解答

2020-03-30 14:10

你好，你单位的软件还支持回到2018年做调整分录？

潇洒的唇膏 追问

2020-03-30 14:11

那这个分录错了我要怎么调整

邹老师 解答

2020-03-30 14:12

你好，你可以把做错的分录删除，然后做一笔正确的调整分录

潇洒的唇膏 追问

2020-03-30 14:14

那我的意思就是回到红冲这笔分录的月份改是可以的吧

邹老师 解答

2020-03-30 14:16

你好，是的，是这样的

潇洒的唇膏 追问

2020-03-30 14:59

潇洒的唇膏 追问

2020-03-30 15:00

老师，是这样吧？

邹老师 解答

2020-03-30 15:08

你好，借方应当是以前年度损益调整科目才是的

潇洒的唇膏 追问

2020-03-30 15:09

那我的那个科目不是嘛？

邹老师 解答

2020-03-30 15:11

你好，你是通过了利润分配——以前年度损益调整 科目
正确的应当先计入  以前年度损益调整科目核算，然后再 结转到 利润分配——未分配利润  科目核算才是的

潇洒的唇膏 追问

2020-03-30 16:48

老师您好，应收，应付长期挂账要怎么调整呢

邹老师 解答

2020-03-30 16:51

你好，是什么原因需要调整应收，应付长期挂账呢？

潇洒的唇膏 追问

2020-03-30 16:59

应收是公司开了票但是公账上没收到这笔钱，应付是拿到了发票，公账上未付这笔钱，或者是不是用公账付款的

邹老师 解答

2020-03-30 17:02

你好
开了票但是公账上没收到这笔钱，是发生坏账了需要调整吗？
拿到了发票，公账上未付这笔钱，是这个款项确定不需要支付了吗？

潇洒的唇膏 追问

2020-03-30 17:03

是的

邹老师 解答

2020-03-30 17:04

你好
发生坏账，借；信用减值损失，贷；坏账准备
借；坏账准备，贷；应收账款
应付账款确定不需要支付了，借；应付账款，贷；营业外收入

潇洒的唇膏 追问

2020-03-30 17:07

这种往来长期挂账对企业有什么影响吗

邹老师 解答

2020-03-30 17:09

你好，这种往来款长期挂账不影响企业的损益，不影响利润
之后转为坏账，营业外收入就会影响利润的