民办非企业年底结转，没有利润分配这个科目？应该转到哪个科目里面？

王朵 追问

2025-12-29 15:25

贷方是什么？

家权老师 解答

2025-12-29 15:27

非限定性净资产-经营结余替代利润分配科目

王朵 追问

2025-12-29 15:29

没有本年利润科目，贷方计入哪里

家权老师 解答

2025-12-29 15:32

其他科目正常使用，只是非限定性净资产-经营结余替代利润分配科目，不需要本年利润科目过渡了，直接使用非限定性净资产-经营结余

王朵 追问

2025-12-29 15:34

咋正常使用，都没有本年利润这个科目。贷方转到哪里？

家权老师 解答

2025-12-29 15:36

不需要结转了，直接结转到非限定性净资产-经营结余就完事

王朵 追问

2025-12-29 15:39

借：非限定性净资产-经营结余
贷：限定性净资产？

家权老师 解答

2025-12-29 15:40

限定性净资产怎么来的呢？

王朵 追问

2025-12-29 15:42

我就是不知道贷方转到哪里去？

家权老师 解答

2025-12-29 15:43

直接把成本费用结转到非限定性净资产-经营结余就完事了不需再结转了

王朵 追问

2025-12-29 15:46

意思是年末不用和利润分配那样结转？

家权老师 解答

2025-12-29 15:47

 也可以这样
借：非限定性净资产-经营结余  替代本年利润

贷：非限定性净资产-累计结余  替代利润分配