这个季度缴纳上个季度的增值税一万元，怎么做分录，需要计提到费用吗

.sunshine 追问

2020-04-15 15:07

小规模

bamboo老师 解答

2020-04-15 15:13

您确认收入的时候分录怎么写的？

.sunshine 追问

2020-04-15 15:15

贷：主营业务收入
       应交税费-应交增值税
借：银存

bamboo老师 解答

2020-04-15 15:15

借：应交税费-应交增值税
贷：银行存款

.sunshine 追问

2020-04-15 15:16

不需要计提吗

.sunshine 追问

2020-04-15 15:16

不作为费用扣除吗

bamboo老师 解答

2020-04-15 15:16

您前面写收入的时候就计提了

.sunshine 追问

2020-04-15 15:18

怎么计提了？

.sunshine 追问

2020-04-15 15:19

这个不作为费用从利润里扣除吗

bamboo老师 解答

2020-04-15 15:26

借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税
增值费不作为费用扣除