3月份有3万的发票忘了作废，现在报增值税时系统带出来了，没那么多成本要交税，怎么办？

べ妆 追问

2020-04-15 12:29

我是小规模纳税人，那我暂估成本，然后下个月开负数发票可以吗？具体怎么做账？

meizi老师 解答

2020-04-15 12:30

你好   你是季报  你现在是报企业所得税 是吗

べ妆 追问

2020-04-15 12:32

是的！老师，下个月负数发票开出来可以抵暂估的库存吗？怎么做账啊？

meizi老师 解答

2020-04-15 12:42

你好 你没有实际发生业务 就不能暂估库存的 这个是不可以的    我说的暂估 是你实际发生了  还没有取得成本发票在当期发生的成本费用才可以暂估的

べ妆 追问

2020-04-15 12:45

那我的确开错了的发票没作废，下月冲红不是应该冲销我的销项和成本吗？

meizi老师 解答

2020-04-15 12:46

你好 是的 下个月红冲冲你的收入和成本金额的