请问去年暂估入库的成本需要调整，实际收到票的成本比当初暂估的高，汇算清缴时需要调整，我该在哪个科目填入调整呢？

程凛凛 追问

2020-04-14 14:54

去年年底做的暂估入库，昨天收到的发票，我今天做汇算清缴需要根据票面调整吗？

meizi老师 解答

2020-04-14 14:58

你好  是的 按你们票面来做   你红冲暂估  按发票来做    到时你申请按票面来做税前扣除

程凛凛 追问

2020-04-14 15:00

可是我昨天才收的票，这个月做汇算清缴的时候就可以调整嘛？这个月收到的票是不是要下个月报税的时候才算真正收到呢？

程凛凛 追问

2020-04-14 15:02

还有一个想问老师的就是我现在做汇算清缴的话，我该在调整表的哪个栏目填入需要调整的金额呢？

meizi老师 解答

2020-04-14 15:03

你好 可以的 。本来你19年的成本 汇算前收到发票可以税前扣除的。 你要做分录来调整。 你就按你票面的金额来冲分录  按你票面来报汇算就行

程凛凛 追问

2020-04-14 15:08

报汇算的时候我应该填在调整表哪个栏目里面呢

meizi老师 解答

2020-04-14 15:11

你好 按你们实际的成本报    纳税调整明细表的其他项

程凛凛 追问

2020-04-14 15:14

是收入类的其他还是扣除项的其他呢

meizi老师 解答

2020-04-14 15:15

你好 你这个是 扣除项其他