老师们，应交增值税的额度是对的。当是我们就是这个数。但现在需要结转，可是销项的数额减掉进项的数额。对不上应交增值税的数额呢？这个是什么原因？第一张图片是进项税额，第二张图片是销项销税。第三张图片是应交所税税（这个和二月份所交的税是对得上了。）。 借：应交税费-销项税额 贷：应交税费-进项税额 应交税费-转出未交增值税 ， 借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税

小白 追问

2020-04-13 20:42

老师，这个是科目余额表。之前我好像结转了。当时在借方的，不应该结转的。那现在这样。啥整分录呢？数额怎么计算呢？

小白 追问

2020-04-13 20:43

这张才是正确的。

陈老师 解答

2020-04-13 20:54

那你哪个月份做错了 把那笔凭证冲红  在这个月把数据调准确呀   如果还是不会加Q吧  我给你远程

小白 追问

2020-04-13 21:01

老师，您的**是多少？

正常结转分录是
借：应交税费-销项税额  214581.29
贷：应交税费-进项税额  68111.4
      应交税费-转出未交增值税  146469.89
借：应交税费-转出未交增值税 146469.89
贷：应交税费-未交增值税   146469.89

但现在示交增值税里面已经有了24222.40，最终应交增值税的数额是122247.49。确实是需要交的这个数是对的。但结转这个数额怎么结转法？

小白 追问

2020-04-13 21:03

老师，Q号是？

陈老师 解答

2020-04-13 21:08

你留下你的就可以了  我加你哟

小白 追问

2020-04-13 21:17

感谢老师的提醒，对上了。冲红了。

陈老师 解答

2020-04-13 21:19

这是你自己的努力，同学，祝你工作愉快，请帮我五星好评，谢谢