刚才听课，老师说，19年的费用，做在20年了，可以用利润分配——未分配利润做，用了这个科目就不能在汇算清缴里调减了，我怎么记得不是这样啊，我记得是汇算清缴照样可以调减这笔费用，请问老师，到底哪个对？

阿慢 追问

2020-04-11 15:12

那请问，所得税主表利润总额我应该填写原来得数字还是新的数字？
原数字指：没计入这笔19年费用的数字
新数字指：计入19年这笔费用后的数字”

小云老师 解答

2020-04-11 15:19

你做了这个分录后就影响了你的净利润，得出就是新数字了

阿慢 追问

2020-04-11 15:29

老师，我四季度填报的资产负债表和利润表是原数据，然后年报资产负债表和利润表填写新数据，这样汇算清缴主表利润总额=新数据了
这样可以吗？

小云老师 解答

2020-04-11 15:41

可以的，就是这样的。