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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2020-04-10 15:21

您好
那做您缴纳时候相同的红字分录冲回

鳗鱼路灯 追问

2020-04-10 15:26

那直接用缴的金额入不就好了？

bamboo老师 解答

2020-04-10 15:28

抱歉 以为您前面减免的缴纳后退回了
如果没有缴纳的话 按照实际缴纳的入账就好了

鳗鱼路灯 追问

2020-04-10 15:44

之前的老师说2月份退回部分要入营业外收入，，那3月份少缴部分不管吗？

bamboo老师 解答

2020-04-10 15:45

您没有计提 少缴纳的计入营业外收入的话 借方增加管理费用 贷方增加营业外收入 对利润总额没有影响 
我自己是按这样账务处理的 感觉没必要计入营业外收入科目

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你好 借：营业外支出 贷：银行存款 计提的时候 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬-社保和公积金 缴纳的时候 借：应付职工薪酬-社保和公积金 贷：银行存款
2021-10-20 14:15:55
你好，计提时， 借管理费用， 贷应付职工薪酬－－社保费， 缴交， 借应付职工薪酬－－社保费，其他应收款-个人社保，贷银行存款，
2021-05-26 11:25:57
你好，同学需要计提的你社保部分就是企业部分是需要集体的。
2022-03-16 17:30:12
你好，社保需要计提，当月计提，当月缴纳的。
2020-07-09 11:45:01
借管理费用，工资1/社保2贷应付职工薪酬工资1/社保2
2020-05-14 17:13:07
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