王老师，您好，请教一个问题，就是我们单位，社保是缴纳当月，但是工资发的是上月，所以造成了应付职工薪酬月末有余额，这个该怎么调整

老师工资的分录可以这样做吗计提借：管理费用～工资（工资+社保个人的） 管理费用～社保（公司的）贷：应付职工薪酬～工资 应付职工薪酬～社保发放借：应付职工薪酬～工资贷：应付职工薪酬～社保（个人） 银行存款缴纳社保借：应付职工薪酬～社保（个人） 应付职工薪酬～社保（公司）贷：银行存款

答： 你好，个人部分不用涉及进去，个人部分不用计提

请问主要是看应付职工薪酬-工资的借方余额，为汇算清缴，应付职工薪酬纳税调整表的工资薪金支出吗？不包话应付职工薪酬-福利，社保借方金额

答： 是的，工资的就填工资明细，福利，社保填入福利费，保险支出栏次

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

应付职工薪酬薪酬_工资金额是包括个人缴纳社保公积金

答： 您好 应付职工薪酬薪酬——工资金额是包括个人缴纳社保公积金