送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2020-04-09 14:58

你好,在企业所得税季报的时候,季度报表是亏损,这种情况是不需要缴纳企业所得税的
所得税通常是按季度计提,而不是每个月都计提的

明月 追问

2020-04-09 15:01

那我一月份计提的所得税费用,在三月份报表上有显示,按照这样不用交,那三月份利润表中净利润就不对了吗?

邹老师 解答

2020-04-09 15:03

你好,你需要把1月份计提的所得税费用分录红冲掉

明月 追问

2020-04-09 15:04

好的

邹老师 解答

2020-04-09 15:06

祝你学习愉快,工作顺利!

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相关问题讨论
你好,所得税申报表只需要填写营业收入,营业成本,利润总额数据 利润表的所得税费用在所得税申报表的实际应补退税额栏次体现
2020-07-09 11:39:06
你好看看属于小微企业才可以
2022-04-07 10:27:37
可以,这个是可以,申报更正下面有可以更正,要是1季度话,要是之前4季度,那需要汇算清缴没有做才可以,更正,2季度也没有申报才可以
2020-04-20 13:52:13
您好!你按季度利润表对应所得税申报表填就可以了
2019-12-04 16:56:28
您好 可以撤销申报 然后按照正确的填写再申报
2019-10-24 12:23:47
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