老师你好我公司19年有笔费用没有计提也没有做账，已经支付了我今年怎么做账

莎莎 追问

2020-04-08 14:01

还没有做账呢现在

bamboo老师 解答

2020-04-08 14:02

去年的费用支付都没有账务处理？

莎莎 追问

2020-04-08 14:03

没有当时老板付的没有吱声现在报销来了

bamboo老师 解答

2020-04-08 14:04

借：其他应付款-单位
贷：其他应付款-老板
借：以前年度损益调整
贷：其他应付款-单位
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整

莎莎 追问

2020-04-08 14:07

我年报已经报过了汇算清缴时会有影响吗

bamboo老师 解答

2020-04-08 14:08

请问汇算清缴没有做吧

莎莎 追问

2020-04-08 14:10

没有呢

bamboo老师 解答

2020-04-08 14:11

那您汇算清缴的时候纳税调减就好了

莎莎 追问

2020-04-08 14:31

我年报还用去税务局该吗

bamboo老师 解答

2020-04-08 14:33

年报就是汇算清缴啊
您说的年报是单指12月申报的财务报表吧？

莎莎 追问

2020-04-08 14:34

是的

bamboo老师 解答

2020-04-08 14:35

那不需要改年报的数据

莎莎 追问

2020-04-08 14:38

我们是小企业会计准则用以前年度损益调整这个科目合适吗

bamboo老师 解答

2020-04-08 14:39

小企业会计准则不用以前年度损益调整这个科目

借：其他应付款-单位
贷：其他应付款-老板
借：利润分配-未分配利润
贷：其他应付款-单位

莎莎 追问

2020-04-08 14:40

那不是调今年的利润吗

bamboo老师 解答

2020-04-08 14:42

不是的 今年的利润在本年利润科目体现

莎莎 追问

2020-04-08 14:48

明白了谢谢老师

bamboo老师 解答

2020-04-08 14:49

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快