1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

朴老师

职称： 会计师

2020-04-08 09:41

是的，这个与你们没关系的

多米 追问

2020-04-08 16:16

老师您好，请问在一张销售发票中，A产品金额1000元，税金130元，价税合计1130元，同一账发票赠送B产品金额栏100元，税额13元，价税合计113元，同是对该赠送B产品打折金额栏-100元，税额-13元，价税合计-113元。此时赠送的B产品正负金额税额相抵后为0的。整张发票价税合计金额为1130元。在做A产品和B赠品的产品入库时，应该各按什么成本金额入库？

朴老师 解答

2020-04-08 16:27

按照各自的价格入库就可以了

多米 追问

2020-04-08 16:30

但发票上赠品B正负金额相抵后没有金额，以什么入库？？

朴老师 解答

2020-04-08 16:35

按照抵减之前的入库

朴老师 解答

2020-04-08 16:36

或者你按照0金额入库就行了

多米 追问

2020-04-08 21:36

请问入库金额分别是多少？

朴老师 解答

2020-04-09 07:16

A是原价，赠品B是0就可以

上传图片  
相关问题讨论
是的，这个与你们没关系的
2020-04-08 09:41:10
你好，同学。 你首先是在出口系统申报，然后再电子税务局增值税申报
2019-12-03 18:05:20
免抵退税的计税依据　　以出口企业开具的出口发票上的离岸价格为准，以其他加工条件成交的，应扣除按会计制度允许冲减出口销售收入的运费、保险费、佣金等。若出口发票不能如实反映离岸价，企业应以实际离岸价申报免抵退税，否则税务机关有权按照《中华人民共和国税收征收管理法》和《中华人民共和国增值税暂行条例》予以核定。　　二、举例说明　　（一）某生产企业2008年6月一般贸易出口货物折合人民币100万元，内销60万元，当期进项税额为16万元，适用征税率17％，退税率13％，计算应纳税款、应退税额和免抵税额　　第一步：计算“免抵退税不得免征和抵扣税额”。免抵退税不得免征和抵扣税额＝外销收入×（征税率－退税率）＝100×（17％－13％）＝4万元。　　第二步：计算“当期应纳税额”。当期应纳税额＝内销收入×征税率－（当期进项税额－免抵退税不得免征和抵扣税额 ）＝60×17％－（16－4）＝－1.8万元。　　第三步：计算“免抵退税额”。免抵退税额＝外销收入×退税率＝100×13％＝13万元。　　第四步：取当期“留抵税额”与“免抵退税额”较小者作当期应退税额，则免抵税额＝免抵退税额－应退税额。　　由于留抵税额1.8万元<免抵退税额13万元，因此当期应退税额＝1.8万元，免抵税额＝免抵退税额－应退税额＝13－1.8＝11.2万元。　　因此，该生产企业2008年6月应交增值税0元，应退增值税1.8万元，免抵税额11.2万元。
2019-12-03 17:39:39
7月增值税申报期内申报所属期为6月的出口退税，每个月都是在次月增值税申报期内申报上月的出口退税，如果想申报以前月份的，可以发给出口退税税管员来申报
2019-08-02 12:39:02
你好，这个目前没有实操，只有课程，有外贸的实操，但是没有出口退税系统的
2020-04-14 17:13:12
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题

  • 总分公司企业所得税的合并报表如何编？ 问

    同学你好 1.统一核算应纳税所得额：首先，企业需要根据相关法规和政策，统一核算总分公司的应纳税所得额。这通常涉及到对总分公司的各项收入、成本、费用等进行全面梳理和核算，以确保数据的准确性和完整性。 2.编制合并工作底稿：在合并报表的编制过程中，需要准备一个合并工作底稿，用于记录和汇总总分公司的各项财务数据。这个底稿将作为后续编制合并报表的基础。 3.编制调整分录与抵销分录：在合并工作底稿中，需要编制调整分录和抵销分录。调整分录主要用于对总分公司的个别财务报表项目进行调整，以确保它们符合合并报表的编制要求。抵销分录则用于消除内部交易对合并财务报表的影响，确保合并报表反映的是整个企业集团的财务状况和经营成果。 4.计算合并财务报表各项目的合并金额：根据调整分录和抵销分录，计算合并财务报表中各项资产、负债、所有者权益、收入和费用等项目的合并金额。这通常涉及到对各项数据进行加总、抵销和调整等操作。 5.完成合并报表的编制：最后，根据计算得到的各项合并金额，完成合并报表的编制工作。合并报表应该清晰地反映出总分公司的整体财务状况和经营成果，为企业的决策和管理提供有力的支持。 答

  • 我公司用的会计软件是用友u8，2023年12月已将专项 问

    你好你这个应该是财务软件问题，你直接联系下用友技术人员 答

  • 某市空调厂为增值税一般纳税人，2023年11月销售空 问

    您好，未在同一张发票“金额”栏注明折扣额，而仅在发票的“备注”栏注明折扣额的，折扣额不得从销售额中减除。向代理商销售空调对应的销项税额=1800×2000×13%=468000（元）；商场销售空调同时赠送的遥控器，要视同销售处理，对应的销项税额=100×2200×13%%2B30×110×13%=29029（元）；应缴纳增值税=468000%2B29029-100000=397029（元） 答

  • 老师，这题答案有AB，解析说的是个人犯罪，但是我觉得 问

    因为星辉食品加工厂就是姜某开设的，所以其个人是构成犯罪的，同理很多企业受处罚，企业负责人和财务负责人一般都是需要判刑的 答

  • 总分公司企业所得税备案后，在季报时，总分公司的企 问

    按分配表的分配比例进行申报 答

相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 全国十佳网络教育机构 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 粤ICP备14062987号 粤公网安备 44030502000945号 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...