老师，其他应付款做以前年度损益调整。同时也要对利润分配---未分配利润，做处理吗？

花之心 追问

2020-04-07 11:29

是代扣社保计提和发放数字不一致，导致借方余额，所以要调整

郭老师 解答

2020-04-07 11:32

涉及损益的用利润分配

郭老师 解答

2020-04-07 11:32

企业会计准则用以前年度损益调整

花之心 追问

2020-04-07 11:35

没看明白，那其他应付款不涉及损益，不需要调整吗？

花之心 追问

2020-04-07 11:35

不需要对利润进行调整吗？

郭老师 解答

2020-04-07 11:36

计提的涉及损益
需要调整的

花之心 追问

2020-04-07 11:38

本来应该是要设计管理费用的，但是她好像没有通过这个科目。

郭老师 解答

2020-04-07 11:40

用以前年度损益调整科目代替了。

花之心 追问

2020-04-07 11:44

？？？？？？？

郭老师 解答

2020-04-07 11:48

不需要写管理费用科目二，这个科目用以前年度损益调整代替啦跨年啦。

花之心 追问

2020-04-07 11:50

账务处理：借   以前年度损益调整
         贷：其他应付款

郭老师 解答

2020-04-07 11:52

这个分录不对
你之前计提怎么做的

花之心 追问

2020-04-07 12:07

老师

花之心 追问

2020-04-07 12:07

老师这个就是她之前计提的方式

郭老师 解答

2020-04-07 12:08

红冲计提借应付职工薪酬贷，以前年度损益调整。

花之心 追问

2020-04-07 12:12

红冲？？？具体处理老师能简单写一下吗？

郭老师 解答

2020-04-07 12:13

多计提了是吗？

郭老师 解答

2020-04-07 12:13

应付职工薪酬有贷方余额吗

花之心 追问

2020-04-07 12:15

恩，计提数比发放多

郭老师 解答

2020-04-07 12:19

做上面分录的就可以

花之心 追问

2020-04-07 12:21

可是，其他应付款科目借方的数字怎么办

郭老师 解答

2020-04-07 12:28

他是不是做错了
做错了你冲了就可以