老师这个是总分类账目录。这个本年利润写在最后面是不是正确的？还是要写在利润分配前面？

Bucx 追问

2020-04-05 19:18

那我是不是从写要写个本子。改一下，把本年利润写在利润分配前面，就是写总分类账的时候。比如有些科目用不上可以直接不写不，

立红老师 解答

2020-04-05 19:28

你好，这个应是忘记了，后补上的，只要我们在记账时能找到就可以，不用再另写，如果本年有些科目不用了，那么在建新账时可以直接将其取消。

Bucx 追问

2020-04-05 20:25

好的，还有一个应收职工薪酬忘记记了，之前我打算添加在本年利润后面 有个老师说不行，是不是要从拿本子登记。

立红老师 解答

2020-04-05 20:42

你好，这个是可以的，我们在记账时会经常发生这种情况，可以记在后面，但下次再建新账时，建议大类之间留几行空行，比如资产类和负债类之间留几行，这样以后有新增的或落下了可以填在各自类别的后面

Bucx 追问

2020-04-05 21:09

好的行嘞，谢谢老师，

Bucx 追问

2020-04-05 21:10

还有去年的时候职工薪酬有几个月忘记计提了，直接就发了工资，没有计提。去年的账不能改这个有没有什么关系，

Bucx 追问

2020-04-05 21:10

还有去年的时候职工薪酬有几个月忘记计提了，直接就发了工资，没有计提。去年的账不能改这个有没有什么关系，

立红老师 解答

2020-04-05 21:12

你好，应付职工薪酬是过渡性账户，我们现在补分录，也是
借：应付职工薪酬
贷：应付职工薪酬
所以没有必要做这个分录了，没有关系的

Bucx 追问

2020-04-05 21:13

好的，就是今年记得写好今年的就行了吧

立红老师 解答

2020-04-05 21:13

你好，是的，是这样的，